Deducciones fiscales vs

Deducciones fiscales vs
Category: Crédito Fiscal
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13 enero, 2021

Los créditos fiscales pueden valer mucho más que las deducciones del valor equivalente.

Al hacer sus impuestos, el objetivo es maximizar los créditos y deducciones para los que es elegible. Si bien probablemente sepa que tanto los créditos como las deducciones reducen su factura de impuestos, ¿conoce la diferencia entre ellos? La diferencia es importante, ya que los créditos fiscales valen más que las deducciones con el mismo valor.

Siga leyendo para descubrir las diferencias clave entre los créditos fiscales y las deducciones fiscales, y para conocer una característica especial de algunos créditos que podría hacer que el gobierno le devuelva más dinero del que pagó.

Fuente de la imagen: Getty Images.

¿Cuál es la diferencia entre los créditos fiscales y las deducciones fiscales?

Si bien tanto los créditos fiscales como las deducciones fiscales reducen sus impuestos, funcionan de manera diferente.

  • Los créditos fiscales son una reducción dólar por dólar en su factura de impuestos. Si debe $ 5,000 en impuestos y obtiene un crédito de $ 500, solo deberá $ 4,500. Un crédito vale lo mismo para todos, independientemente de la tasa impositiva, siempre que el contribuyente sea elegible para reclamar el crédito.
  • Las deducciones fiscales reducen su renta imponible. Si obtiene una deducción de $ 500 y su ingreso imponible fue de $ 40,000, el crédito eleva su ingreso imponible a $ 39,000. El valor de su deducción está determinado por su tasa impositiva efectiva y es igual a los impuestos que habría pagado sobre los ingresos que no fueron gravados debido a la deducción. En 2018, los ingresos entre $ 38,701 y $ 82,500 se gravan al 22% para una persona soltera. Una deducción de $ 500 significa que no se gravan los ingresos por valor de $ 500 que se habrían gravado al 22%, por lo que la deducción vale $ 110 ($ 500 x 22%). Vale menos de lo que hubiera valido un crédito de $ 500.

Cuanto mayor sea su ingreso, más vale la deducción de impuestos. Una persona soltera con un ingreso superior a $ 550,000 pagaría impuestos al 37% en 2018, por lo que si sus ingresos bajaran a $ 549,500, la deducción le ahorraría $ 500 x 37%, o $ 185. Sin embargo, muchas deducciones de impuestos populares, como la deducción por intereses de préstamos estudiantiles, no están disponibles para los que ganan más debido a los límites de ingresos en la deducción.

Si bien estar en una categoría impositiva más alta significa que su deducción vale más, ninguna deducción vale más que un crédito de valor equivalente, ya que los impuestos adeudados se reducen en un 100% del crédito, pero el valor de una deducción se determina por la tasa impositiva efectiva, y nadie paga impuestos al 100%.

Algunos créditos, pero no todos, son reembolsables

Entonces, ahora sabe que un crédito de $ 500 siempre vale $ 500 y reducirá su factura de impuestos dólar por dólar. Pero, ¿qué sucede si un crédito para el que es elegible vale más que los impuestos que adeuda? Por ejemplo, ¿qué sucede si es elegible para créditos fiscales por valor de $ 3,000 pero su factura de impuestos es de solo $ 1,500?

En esta situación particular, puede suceder una de estas tres cosas:

  • Es posible que le envíen un cheque del IRS por el monto del crédito que se le debe después de que su obligación tributaria se reduzca a $ 0. Esto sucede si un crédito es reembolsable. Si tuviera $ 3,000 en créditos reembolsables pero adeuda $ 1,500, sus créditos reducirían su factura a $ 0 y obtendría $ 1,500 del IRS. El Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo es un ejemplo de un crédito tributario reembolsable reclamado por muchas familias.
  • Podría perder parte del crédito . Esto sucede si el crédito no es reembolsable y solo puede reducir sus impuestos a $ 0, o si solo es parcialmente reembolsable. Algunos créditos, como el Crédito Fiscal Extranjero, no son reembolsables en absoluto, por lo que perderá todo el saldo restante después de que su factura fiscal se reduzca a $ 0. Otros, como el Crédito Tributario de Oportunidad Estadounidense, son parcialmente reembolsables, por lo que recibiría algo de dinero, pero tal vez no el saldo total restante después de que los impuestos se redujeran a nada.
  • Es posible que pueda conservar el saldo no utilizado del crédito y reducir los impuestos el año siguiente. Esto puede suceder, por ejemplo, si reclama créditos de energía renovable por instalar un sistema de energía solar. Es posible que obtenga un crédito de energía renovable de $ 6,000, y si solo debe $ 5,000, podría usar su crédito para reducir sus impuestos a $ 0 y transferir sus $ 1,000 restantes para reducir sus impuestos el próximo año.

Cuando esté haciendo su planificación fiscal, es importante determinar si los créditos para los que es elegible son reembolsables o no, de modo que sepa si esperar una devolución de dinero del IRS.

Reclamar sus deducciones y créditos

Si bien los créditos son más valiosos que las deducciones, es importante que reclame ambos para poder reducir su factura de impuestos tanto como sea posible y tener más dinero en su bolsillo. El software de impuestos en línea puede ayudarlo a identificar créditos y deducciones que puede reclamar, y los profesionales de impuestos también pueden brindarle la ayuda que necesita si tiene una situación tributaria más compleja.