Cómo aprovechar la deducción de intereses de préstamos para estudiantes; Asesor de Forbes

Cómo aprovechar la deducción de intereses de préstamos para estudiantes; Asesor de Forbes
Category: Crédito Fiscal
Author:
13 enero, 2021

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La deducción de intereses de préstamos estudiantiles es una deducción de impuestos federales que le permite deducir hasta $ 2,500 de los intereses de préstamos estudiantiles que pagó durante el año. Reduce su ingreso imponible, lo que puede reducir la cantidad que debe en impuestos o aumentar su reembolso de impuestos. Sus pagos y el nivel de ingresos determinan cuánto puede reclamar de sus impuestos. Si se encuentra en la categoría impositiva del 24%, por ejemplo, podrá recibir hasta $ 600 a través de su deducción.

Cómo funciona la deducción de intereses de préstamos para estudiantes

Los pagos de su préstamo estudiantil consisten en su pago de capital, o lo que pidió prestado y está pagando, más intereses, que es la tarifa que paga a su prestamista. La deducción de intereses de préstamos estudiantiles le permite reclamar esos pagos de intereses cuando declara sus impuestos.

Si pagó más de $ 600 en intereses este año, recibirá un formulario 1098-E de su administrador de préstamos que detalla cuánto pagó. Si pagó menos, aún puede deducir los intereses, pero es posible que deba solicitar documentación a su administrador de préstamos. Algunos prestamistas tienen la información en línea donde realiza los pagos de los préstamos estudiantiles, pero es posible que no le envíen directamente los detalles sobre lo que pagó.

Eliminación progresiva de la deducción de impuestos por intereses

Su reclamo de intereses se elimina gradualmente cuanto más altos son sus ingresos. No puede reclamar la deducción si su ingreso bruto ajustado modificado anual (MAGI) es de $ 85,000 o más (o $ 170,000 si presenta una declaración conjunta). Si su MAGI, el ingreso bruto ajustado de su hogar más los ingresos por intereses exentos de impuestos, está entre $ 70,000 y $ 85,000 (o entre $ 140,000 y $ 170,000 para declaraciones conjuntas), podrá reclamar una cantidad reducida.

Ejemplo de deducción de intereses de préstamos para estudiantes

Si presenta sus propios impuestos con un Formulario 1040 y pagó $ 800 en sus préstamos estudiantiles elegibles este año, es elegible para reclamarlo todo si su MAGI es inferior a $ 70,000.

Si su MAGI es superior a $ 70,000 (o $ 140,000 si presenta una declaración conjunta), aún podrá reclamar la deducción de intereses del préstamo estudiantil, pero no el monto total. Puede calcular la cantidad reducida según la cantidad que pagó y su MAGI. Por ejemplo, si pagó $ 900 en intereses de préstamos estudiantiles este año y su MAGI es de $ 73,000, podría reclamar $ 720 en sus impuestos. Esta es la fórmula:

Intereses pagados x (MAGI – MAGI CAP / $ 15,000 o $ 30,000 si presenta una declaración conjunta) = Cantidad de reducción

Usando el ejemplo anterior, así es como funciona la fórmula:

$ 900 x ($ 73 000 – $ 70 000 / $ 15 000) = $ 180

Reducir la deducción que puede reclamar en $ 180 significa que puede deducir $ 720 de sus impuestos. Recuerde, su ahorro fiscal total se basa en su categoría de impuesto sobre la renta. Para calcular la deducción de intereses de su préstamo estudiantil, puede usar una hoja de trabajo proporcionada por el IRS.

¿Quién califica para la deducción?

No todo el mundo es elegible para reclamar la deducción de intereses de préstamos estudiantiles. Si gana demasiado, es posible que no pueda reclamarlo. Si usted, su cónyuge u otro dependiente tiene préstamos para estudiantes, es posible que no sea elegible. Para reclamar la deducción de intereses de préstamos estudiantiles, deberá:

  • Ha realizado pagos de intereses sobre un préstamo estudiantil calificado (para usted, su cónyuge u otro dependiente para el año fiscal que está solicitando
  • No presentarse como “casado que presenta la declaración por separado”
  • Tener un ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) menor que el monto establecido (ajustado anualmente). Para 2019, $ 85,000 si es soltero o cabeza de familia o $ 170,000 si presenta una declaración conjunta
  • No ser reclamado como dependiente en la declaración de su cónyuge y no reclamar a su cónyuge como dependiente en su declaración

Si califica, puede reclamar la deducción de intereses de préstamos estudiantiles, así como la deducción estándar. No tiene que detallar sus deducciones para reclamar la deducción de intereses de préstamos estudiantiles.

Otras exenciones fiscales para la educación universitaria

No todos califican para la deducción de intereses de préstamos estudiantiles. Si no tiene préstamos que califiquen, no tiene el estado civil correcto o su MAGI es demasiado alto, existe la posibilidad de que no pueda reducir su ingreso tributable de esta manera.

Pero existen otras exenciones fiscales para la educación que podría aprovechar.

Crédito de aprendizaje de por vida

Puede reclamar hasta $ 2,000 por matrícula y gastos educativos relacionados para usted, su cónyuge u otros dependientes inscritos en instituciones educativas elegibles. El crédito está disponible para pagar cursos de pregrado, posgrado y profesionales y otros tipos de certificaciones laborales.

No hay límite para la cantidad de años que puede reclamar el crédito, pero la cantidad que puede reclamar se basa en su MAGI. No puede reclamar el crédito si gana $ 68,000 o más ($ 136,000 si presenta una declaración conjunta). Al igual que la deducción de intereses de préstamos estudiantiles, la cantidad que puede reclamar se elimina gradualmente en función de su MAGI. Una vez que su MAGI llegue a $ 58,000 (o $ 116,000 si presenta una declaración conjunta), se reducirá el crédito máximo posible.

Crédito fiscal de oportunidad estadounidense

Si bien el Crédito de aprendizaje de por vida está disponible durante el tiempo que sea necesario, el AOTC solo está disponible durante los primeros cuatro años de la educación superior de un estudiante elegible. Puede reclamar hasta $ 2,500 por estudiante elegible siempre que no hayan terminado los primeros cuatro años de educación al comienzo del año fiscal y estén inscritos al menos medio tiempo.

Al igual que los otros créditos, deberá cumplir con ciertos requisitos de MAGI para ser elegible. Su MAGI debe ser de $ 80,000 o menos (o $ 160,000 si presenta una declaración conjunta) para ser elegible para reclamar el crédito completo. Si su MAGI está entre $ 80,000 y $ 90,000 (o entre $ 160,000 y $ 180,000 si presenta una declaración conjunta), podrá reclamar una cantidad reducida. No puede reclamar el AOTC si su MAGI es más de $ 90,000 (o $ 160,000 para contribuyentes conjuntos).

529 Planes

Las cuentas de educación, como los planes 529, son cuentas de inversión que sirven únicamente para pagar los gastos relacionados con la educación. También ofrecen una exención fiscal amigable.

Las ganancias de los planes 529 crecen libres de impuestos. Dado que los planes 529 son vehículos de inversión, tienen la oportunidad de ganar (o perder) dinero. Cuanto más tiempo exista su plan 529 y reciba contribuciones, más potencial de ingresos tendrá. Siempre que el dinero se utilice para pagar gastos de educación que califiquen, como matrícula universitaria, alojamiento y comida, libros y otros costos, no tendrá que pagar impuestos sobre él. También puede utilizar los fondos para pagar hasta $ 10,000 en préstamos estudiantiles.

Utilice los créditos educativos con prudencia

Si está considerando utilizar algunos créditos fiscales educativos para reducir su factura fiscal (o aumentar su declaración), asegúrese de solicitar solo aquellos para los que califica. No todo el mundo es elegible para obtener el Crédito Tributario de Oportunidad Estadounidense, ya que solo está disponible durante los primeros cuatro años de la universidad para los estudiantes que califiquen.

Es posible que desee consultar el Crédito de aprendizaje de por vida y la deducción de intereses de préstamos estudiantiles. Dependiendo de su MAGI y sus pagos, es posible que califique para más de un crédito o exención de impuestos por educación. Recuerde que si realiza contribuciones a un plan 529, sus ganancias no se gravan.

Asegúrese de solicitar el beneficio adecuado. Si lo auditan, se le pedirá que muestre documentación de elegibilidad para créditos y deducciones específicos. Si no es elegible, podría enfrentar una multa fiscal y el IRS puede invalidar su deducción.